Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı MASAK, EFT ve IBAN işlemlerinde finansal şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı parayı önlemek amacıyla yeni bir düzenleme hazırladı. 1 Ocak 2026’dan itibaren yüksek tutarlı transferlerde kurallara uymayanlar para gönderemeyecek.
Yeni düzenleme, özellikle 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerinde beyan zorunluluğu getiriyor. MASAK, kademeli beyan sistemi ile işlemleri risk seviyesine göre sınıflandıracak:
- 200 bin TL – 2 milyon TL arası işlemler: İşlemin niteliği kısaca beyan edilecek.
- 2 milyon TL – 20 milyon TL arası işlemler: “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
- 20 milyon TL ve üzeri işlemler: Form detaylı açıklamalar ve dayanak belgeler ile desteklenecek.
Bankalar, müşterilerine işlem türüne göre beyan seçenekleri sunacak ve “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler için en az 20 karakterlik açıklama zorunlu olacak.
Yeni Düzenlemenin Amacı
MASAK, düzenlemenin uluslararası mali şeffaflık kriterlerini belirleyen FATF standartlarına uyum amacıyla hazırlandığını duyurdu. Risk bazlı analizler, ulusal değerlendirme raporları ve diğer ülke uygulamaları dikkate alınarak taslak oluşturuldu.
Hangi İşlemler Kapsam Dışında?
Bazı işlemler yeni yükümlülüklerden muaf tutulacak:
- Kamu kurumlarının işlemleri
- Bankaların kendi aralarındaki hareketler
- ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler
Bu işlemler beyan zorunluluğuna tabi olmayacak.
